干貨！加拿大三大養(yǎng)老制度詳解

加拿大養(yǎng)老體系設(shè)計(jì)精密、環(huán)節(jié)眾多，是世界上最復(fù)雜的養(yǎng)老體系之一。不過(guò)，簡(jiǎn)單地說(shuō)，支撐加拿大養(yǎng)老體系的，主要是三大支柱性計(jì)劃。

第一個(gè)計(jì)劃叫作“老年保障金計(jì)劃”（Old Age Security，簡(jiǎn)稱OAS）

這個(gè)計(jì)劃相當(dāng)于中國(guó)的低保，旨在向符合條件的老人，提供免費(fèi)生活保障金。凡是符合條件的老人，年滿65歲以后，無(wú)論有沒(méi)有工作，無(wú)論有多少儲(chǔ)蓄，都可以申請(qǐng)領(lǐng)取。

按照加拿大法律規(guī)定，年滿65歲的合法居民，只有18歲后在加拿大居住10年以上，才有資格申請(qǐng)老年保障金。不夠10年，只能算加拿大的過(guò)客，政府概不負(fù)責(zé)。住滿40年的，可以領(lǐng)取全額保障金。根據(jù)2019年聯(lián)邦政府的最新標(biāo)準(zhǔn)，有配偶的而且配偶拿到全部OAS金額的最高可領(lǐng)取540.77加元，單身的最高可領(lǐng)取898.32加元。如果住不夠40年，就按實(shí)際居住年限計(jì)算，多住一年就多領(lǐng)取1/40。比如，一個(gè)人移民加拿大，從18歲算起居住了15年，那么65歲后就可以領(lǐng)取老年保障金總額的15/40。一旦領(lǐng)取，往后不會(huì)因?yàn)榫幼∧陻?shù)的增加而提高金額。

除為老人發(fā)放老年金，加拿大還為老人的家屬們提供保障，設(shè)置了“配偶津貼”（Spouse’s Allowance）和“遺屬津貼”（Allowance for the Survivor）。這兩種津貼針對(duì)的，是已經(jīng)退休或失業(yè)，但還未到領(lǐng)取OAS年齡的低收入群體。一個(gè)60-64歲的加拿大人，如果符合OAS領(lǐng)取條件，且有一位可以享受OAS和GIS的配偶，便可以申請(qǐng)配偶津貼。如果配偶去世，則改為遺屬津貼。津貼的額度與年收入有關(guān)，收入越高，津貼越少。總之，無(wú)論低收入補(bǔ)助，還是配偶津貼和遺屬津貼，只管窮人不管富人。

第二個(gè)計(jì)劃，叫作加拿大養(yǎng)老金計(jì)劃（Canada Pension Plan，簡(jiǎn)稱CPP）

這個(gè)計(jì)劃相當(dāng)于中國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)。它要求18歲以上、有工作且年收入高于3500加元的加拿大合法居民，都必須繳納一定比例的保險(xiǎn)費(fèi)，以便65歲后領(lǐng)取退休養(yǎng)老金。繳納的保險(xiǎn)費(fèi)用越多，到時(shí)領(lǐng)取的退休養(yǎng)老金就越多。按照2019年的標(biāo)準(zhǔn)，低于$3500的工資收入免CPP供款，高于$3500但低于$57400的工資收入則按比例繳款 （超過(guò)$57400的部分也不需供款）目前，個(gè)人與雇主分別繳納一半，比例是個(gè)人稅前工資的5.1%（原4.95%）。2019 年雇主和雇員最大的CPP 貢獻(xiàn)額是$2,748.90，自雇人士$5,497.80。

繳費(fèi)者到達(dá)65歲后，可以領(lǐng)取退休養(yǎng)老金。想提前領(lǐng)取的，養(yǎng)老金數(shù)額會(huì)減少；延遲領(lǐng)取的，數(shù)額則會(huì)增加。根據(jù)聯(lián)邦最新數(shù)據(jù)，加拿大65歲領(lǐng)取CPP的，每月最多可領(lǐng)1114.17加元，但是多數(shù)人拿不到這個(gè)數(shù)，實(shí)際平均領(lǐng)取額僅為685.11加元。

第三個(gè)計(jì)劃，叫作補(bǔ)充養(yǎng)老金計(jì)劃

這個(gè)計(jì)劃包括兩部分，一部分是職業(yè)養(yǎng)老金計(jì)劃（RPPs），另一部分是個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老金計(jì)劃（RRSPs），兩者都是自愿性的，針對(duì)的是中、高收入人群，屬于個(gè)人補(bǔ)充養(yǎng)老金計(jì)劃。前兩個(gè)計(jì)劃面向低收入家庭，只能讓老年人維持基本溫飽，這個(gè)計(jì)劃則試圖是讓中高收入群體，享有一個(gè)較為體面的晚年。

所謂職業(yè)養(yǎng)老金計(jì)劃，即雇主自愿為雇員提供的養(yǎng)老計(jì)劃。一般由雇主和雇員按照約定繳費(fèi)比例，將雇員去年稅前收入的18%存入RPPS基金，最高不超過(guò)26,500（2019年）加幣，由保險(xiǎn)公司、信托公司等進(jìn)行投資管理，退休后領(lǐng)取投資收益。它包括待遇確定型和繳費(fèi)確定型兩種，前者由雇主承擔(dān)大部分風(fēng)險(xiǎn)，保障程度較高，多存在于政府公共部門(mén)；后者收益取決于基金投資收益，回報(bào)不確定，多存在于私人大型企業(yè)。